RESOLUCIÓN N° 858/05

EXPEDIENTE N° 6.476/05

Salta, 24 de noviembre de 2005

V I S T O: La planificación de la asignatura CÁLCULO FINANCIERO, de la carrera

de LICENCIATURA EN ECONOMÍA, Plan de Estudios 2.003, para el Período Lectivo

2.005, presentada por el Cr. Mario José TREJO, Profesor Asociado Interino a cargo

de la mencionada asignatura; y,

CONSIDERANDO:

Lo dictaminado por la Comisión de Docencia, a fs. 48 y 50 del

Expediente de referencia.

Lo dispuesto por el Artículo 113, Inciso 8 de la Resolución A. U. N° 1/96,

Estatuto de la Universidad Nacional de Salta (atribución del Consejo Directivo de

a aprobar, Programas Analíticos y la Reglamentación sobre régimen de regularidad y

promoción)

Lo dispuesto por la Resolución N° 420/00 y 718/02 del Consejo Directivo

de esta Unidad Académica, mediante la cual delega al Señor Decano la atribución

antes mencionada.

POR ELLO, en uso de las atribuciones que le son propias

EL VICE-DECANO DE LA FACUL TAD DE CIENCIAS ECONOMICAS,

JURIDICAS y SOCIALES

RESUELVE

ARTICULO 1°- Aprobar la planificación que obra de fs. 38 a 46 del Expediente de

referencia de la asignatura CÁLCULO FINANCIERO, de la carrera de

LICENCIATURA EN ECONOMÍA, Plan de Estudios 2.003, para el Período Lectivo

2.005, presentada por el Cr. Mario José TREJO, Profesor Asociado Interino a cargo

de la mencionada asignatura y cuyo programa Analítico y de Examen, Bibliografía y

Régimen de Regularidad y Promoción obran en el Anexo I de la presente

Resolución.

ARTICULO 2°.- REMITASE una copia de la presente Resolución al Director del Dpto.

de Matemática el Lic. Eduardo Zenón CASADO (Res. N° 320/05).

ARTICULO 3°.- HAGASE SABER a la cátedra, al C.E.U.C.E. ya los Departamentos

de Alumnos e Informática para su toma de razón y demás efectos.

n.v./o.s.

FIRMADO:

Cr. ANTONIO FERNANDEZ FERNANDEZ, VICE - DECANO

Cra. ELIZABETH TRUNINGER DE LORE, SECRETARIA ACADEMICA

ANEXO I (Res. N° 858/05)

Programa Analítico y de Examen Asignatura:

CÁLCULO FINANCIERO

Profesora a cargo. Cr. Mario José TREJO

Carrera: Licenciatura en Economía

Plan de Estudios: 2.003 Año: 2.005

Unidad 1.- Teoría de las Operaciones Ciertas y Contingentes

1) Objeto del Cálculo Financiero. Principio de economicidad.

2) Operaciones Financieras. Definición.

3) Equivalencia de Valores. Equidistancia de tiempos.

4) Capital Económico y Capital Financiero.

5) Valor dinámico del Capital.

Unidad II.- Teoría General del Interés (T.G.I.)

1) Teoría de la Capitalización. Leyes. Capitalización continua y discreta.

2) Análisis de largo, mediano y corto plazo.

3) Tasa de Interés. Aparente. Real y emergentes.

4) Ajuste de la exponencial de Capitalización.

5) Análisis de la función financiera.

Unidad III.- Teoría General del Descuento (T.G.D.)

1) Independencia de análisis con la T.G.I.

2) Campo continuo y campo discreto.

3) Tasa de descuento. Aparente y emergentes.

4) Regímenes prácticos.

5) Comportamiento de la función financiera.

Unidad IV.- Teoría General de las Rentas Ciertas (T.G.R.)

1) Rentas ciertas como operación completa. Continuas y discretas

2) Distintos casos de rentas regulares.

3) Valores actuales y valores finales.

4) Pagos constantes y variables. Fraccionamiento.

5) Análisis de las funciones financieras de las rentas. Perpetuidades

Unidad V.- Aplicación de las Funciones Financieras de las Rentas

1) Reembolso de préstamos. Amortización de equipos.

2) Distintos sistemas de amortización de deudas.

3) Valuación de saldos deudores. Gráficos.

4) Valuación de una deuda. Usufructo y Nuda Propiedad.

5) Valuación de flujos de fondos. VAN y TIR.

Unidad VI.- Empréstitos-Obligaciones

1) Empréstitos. Características.

2) Sistemas de amortización de empréstitos. Emisión y rescate.

3) Valuación de un empréstito. Usufructo y Nuda Propiedad.

4) Precio de emisión. Ecuación de equivalencia.

5) Valuación de Proyectos de Inversión. VAN y TIR.

Unidad VII.- Teoría de las Rentas Contingentes

1) Principios que rigen el Cálculo Actuarial.

2) Aspectos financieros de las operaciones de Seguros de Vida, Muerte, Rentas Vitalicias.

Invalidez.

3) Contratos de Seguro. Póliza. Prima. Premio. Régimen Previsional.

4) Tasa Instantánea de Mortalidad. Función de ajuste.

5) Primas en los distintos seguros. Reserva Matemática.

BIBLIOGRAFÍA BÁSICA:

* LOPEZ DUMRAUF, Guillermo, "Cálculo Financiero Aplicado", Editorial La ley, Buenos Aires, Argentina.

2003.

* SALVARREDY, Julián Raúl y otros, "Gestión Económica y Financiera ~ Proyectos", Omicrom System

S.A. , Capital Federal, Argentina. 2003.

* CASPARRI, María Teresa y BERNADELLO, Alicia, "Operaciones Financieras", Omicrom System S.A.

2003, Capital Federal Argentina.

* QUIRELLI, Blanca N. I., "~ valuación Dinámica ~ Capitales", Universidad Nacional del Litoral. Colección

Ciencia y Técnica, Santa Fé, Argentina. Febrero de 1993.

* LEVI, Eugenio, "~ ~ Matemática Financiera y Actuarial", Volumen I y I', Editorial Bosch. Barcelona,

1950.

* FORNES Rubio, Francisco, "~ ~ AI.Qebra Financiera", Editorial Bosch, Barcelona 1950.

* ALCARÁZ SEGURA, "Cálculo Financiero", Impreso en talleres de Edimex S.R.L., México 1973.

* INSOLERA, Fausto, "~ ~ Matemática Financiera y Actuarial", Editorial Aguilar, Madrid 1950.

* GONZALEZ GALÉ, "Elementos ~ Cálculos Actuarial", El Ateneo, Buenos Aires, 1973.

BIBLIOGRAFÍA COMPLEMENTARIA:

* TORANZOS, Fausto, "Formación matemática ~ Economista", Fondo Cultural Económica, Buenos Aires,

1964.

* YAMANE, Taro, "Matemática M@ ~ economista", Editorial Ariel, Barcelona1972

* GOMEZ MUR, Luis, "Lecciones ~ ~ Financiera", Editorial Bosch, tercera edición, Barcelona, 1950.

* MURIONI Oscar y TROSERO, Angel, "Tratado ~ Cálculos Financieros", Editorial Tesis, Buenos Aires,

1981.

* LASCURIAN, Antonio, LAMBIASE, José y ROCA, Raúl, "Tablas usuales Lo.Qarrtmicas Tri.Qonométricas",

Editorial El Ateneo, Buenos Aires, 1971

* MOORE, Justin, Manual de Matemáticas Financieras, "!:!!!jQ.!l Tipográfica", Editorial Hispano Americana,

1963.

* SANSY DE LLANOS, Agustfn, "Cálculo actuarial Aplicado", Ediciones ICE, Madrid, 1979

* TREJO, Mario José, "~ ~ Estudio ~ Cálculo Financiero", Universidad Nacional de Jujuy, Jujuy,

1994.

OTRAS PUBLICACIONES:

Autores Varios: ANALES. JORNADAS NACIONALES DE PROFESORES UNIVERSITARIOS DE

MATEMÁTICA FINANCIERA -AÑO VARIOS.

CRITERIOS y SISTEMA ~ EVALUACIÓN:

El criterio fundamental se basa en una concepción de evaluación constante a través de:

.:. Clases participadas coloquiales

.:. Desarrollo de casos prácticos

.:. Incentivo a elaborar casos usuales según publicaciones

.:. Comentarios sobre casos reales

.:. Exámenes Prácticos y Teóricos Parciales

CONDICIONES PARA OBTENER LA REGULARIDAD Y/O PROMOCIONALIDAD:

Condición de regular:

a. Aprobar dos exámenes prácticos parciales acumulativos (con eventuales preguntas teóricas generales) con

la posibilidad, en su caso, de recuperar un solo parcial que no haya sido aprobado.

b. Mínimo de asistencia a clases del 80%.

c. Evaluación Final: Consistirá en un examen teórico final en condición de regular. Para lo cual el alumno

deberá haber adquirido los conocimientos específicos del curso, conociendo, en los niveles de análisis y

síntesis adecuados, los temas centrales que se dictan en el curso atendiendo especialmente a cubrir los

contenidos mínimos que se requieren.

Condición de libre:

promover la materia con un examen final de contenido teórico al que accederán aprobando

te un examen práctico general de todas las unidades programáticas.

Sistema Promocional:

a. Aprobar, (al igual que los alumnos en condición de regulares) dos exámenes prácticos parciales

acumulativos escritos (con eventuales preguntas teóricas generales), pero con el requisito de que su

promedio sea igualo mayor que 6 (seis), pudiendo obtener como nota mínima en uno de ellos 5 (cinco).

b. Mínimo de asistencia a clases del 80%.

pueden cursar el sistema promocional aquellos alumnos que tengan aprobadas las materias

correlativas antes de cursar la materia.

c. Evaluación final consistente en un coloquio teórico.

Los que no alcancen a promocionar la materia por este sistema, si cumplen los requisitos, quedarán

en de alumno regular.